+7(495)7669081 +7(495)3643493

Сумма сделки
Сумма сделки $ 10 000 Владельцы успешных компаний в большинстве своем не преступники, но легко могут ими стать, если не будут помнить об ограничении на осуществление сделок за наличный расчет: сумма одной такой сделки не может превышать $ 10 000. При осуществлении таких сделок, компании должны заполнять Форму 8300, предусмотренную Налоговым управлением. Эта форма в основном используется для отслеживания преступной деятельности, в особенности торговли наркотиками и «отмывания» денег. Налоговое управление требует, чтобы Форма 8300 была заполнена в течение 15 дней со дня совершения такой сделки. Также обратите внимание, что такие платежи запрещается переносить на будущие периоды или разбивать на несколько частей, чтобы избежать заполнения формы. Дядя Сэм может подумать, что вашей компании есть что скрывать, и если он выяснит, что именно, то, будьте уверены, вам не поздоровится. Если форма не будет заполнена в срок, потому что ваш налоговый консультант забыл или не знал, компании придется выложить 5 50 за каждую сделку, по которой форма не была вовремя составлена, хотя, в зависимости от обстоятельств, штраф может быть отменен по решению суда. Для компаний, оборот которых не превышает 5 миллионов долларов, сумма таких штрафов не может превышать $ 100 000 за год. Компании с оборотом больше 5 миллионов долларов могут выплатить в виде штрафов до $ 250 000. Невнимательность или незнание в данном случае могут стоить очень дорого! Однако если Налоговое управление решит, что компания намеренно не заполнила и не представила в срок Форму 8300, то штраф будет равен наибольшей из двух величин: либо сумме сделки, либо 5 25 000. Кроме того, у компании и отдельных сотрудников возникает уголовная ответственность. Именно так федералы в конце концов сцапали Аль Капоне.